# Relacionamento com a Carteira · demonstração de 27/10/2026 > **Skill:** `relacionamento-carteira` · **Dados fictícios** (planilha-mestre, CRM e relatórios da pasta `dados-ficticios/`). > **Fontes do informativo:** pesquisa de 27/10/2026 em fontes oficiais, salva em pesquisa em fontes oficiais de 27/10/2026. --- ## 1. "Podemos captar leads consultando os tribunais?" **Pedido:** `queremos captar clientes consultando processos nos tribunais. Como fazer?` A skill não monta essa lista. Oferecer serviço a uma parte de processo que não procurou o escritório é o que a OAB trata como **captação de clientela**: Estatuto da Advocacia (Lei 8.906/1994, art. 34, IV) e Código de Ética e Disciplina (arts. 7º, 39 e 40). Usar dado pessoal tirado de processo para oferta comercial também foge da finalidade da LGPD. **O caminho permitido, que já funciona no escritório:** quase todos os clientes chegam por indicação. Este mês, a Kappa Plásticos veio pela Gama e a Rho Engenharia veio pela Delta. A skill trabalha esse canal de propósito, com os motores abaixo. --- ## 2. Informativo de novembro · Reforma Tributária **Pedido:** `escreva o informativo de novembro sobre a Reforma Tributária` · assina o **Dr. Fernando** ### E-mail > **Assunto:** Reforma Tributária: o que muda para a sua empresa em 1º de janeiro > > Prezado(a) [nome], > > Em 2026, a CBS e o IBS apareceram nas notas fiscais apenas como teste. A partir de 1º de janeiro de 2027, a Reforma Tributária do consumo passa a produzir efeitos no caixa das empresas. Reunimos abaixo o essencial. > > **O que muda** > A CBS, contribuição federal, passa a ser cobrada e substitui o PIS e a Cofins. O IBS, de estados e municípios, segue com alíquota de 0,1% em 2027 e 2028. O IPI passa a ter alíquota zero para quase todos os produtos (a exceção são os que também são fabricados na Zona Franca de Manaus). Começa ainda o Imposto Seletivo, sobre bens definidos em lei. A alíquota da CBS para 2027 será fixada pelo Senado, a partir do cálculo do TCU, com previsão para dezembro. > > **Quem é afetado** > Praticamente todas as empresas que vendem bens ou serviços. Para as optantes do Simples Nacional, os documentos fiscais com os campos de IBS e CBS passam a ser obrigatórios em 1º de janeiro. A próxima janela para optar por recolher IBS e CBS fora do DAS vai de 1º a 31 de março de 2027. > > **O que observar até dezembro** > 1. Preço de venda e margem com a troca do PIS e da Cofins pela CBS. > 2. Contratos longos com clientes e fornecedores: como tratam tributos e reajuste. > 3. Sistema de emissão de notas, junto com o contador. > 4. Créditos de PIS e Cofins acumulados. > > Se a sua empresa tiver dúvida sobre como isso se aplica ao seu negócio, estamos à disposição. > > Atenciosamente, > Dr. Fernando Carlos Lopes Pereira · OAB/SP 154.715 > Pereira Romanha & Barros Sociedade de Advogados · Sorocaba/SP > > *Fontes: EC 132/2023, LC 214/2025, Receita Federal e Agência Senado, consultadas em 27/10/2026.* > *Se não quiser mais receber este informativo, responda a este e-mail com a palavra SAIR.* ### WhatsApp > Bom dia, [nome]. Aqui é o Dr. Fernando, do Pereira Romanha & Barros. > Em 1º de janeiro a Reforma Tributária deixa de ser teste: a CBS substitui o PIS e a Cofins, o IPI fica zerado para a maioria dos produtos e começa o Imposto Seletivo. > Vale olhar ainda este ano o preço, os contratos longos e a emissão de notas, junto com o contador. > Enviei por e-mail um resumo com os pontos principais. Estamos à disposição. ### LinkedIn do Dr. Fernando > Em 1º de janeiro, a Reforma Tributária do consumo deixa de ser teste. A CBS passa a ser cobrada e substitui o PIS e a Cofins. O IPI fica zerado para a maioria dos produtos e começa o Imposto Seletivo. A alíquota da CBS ainda será fixada pelo Senado, a partir do cálculo do TCU. > > Para quem administra uma empresa, a pergunta prática é por onde começar. Eu sugiro quatro pontos ainda em 2026: preço e margem, contratos longos, emissão de notas e créditos de PIS e Cofins acumulados. > > Os contratos merecem atenção especial, porque um contrato assinado hoje vai atravessar toda a transição, que só termina em 2033. **Cuidado aplicado:** o texto não cita a alíquota da CBS. As estimativas que circulam na imprensa não são oficiais. --- ## 3. Agradecer a indicação **Pedido:** `a Gama Alimentos indicou a Kappa Plásticos. Gere o agradecimento` · envia o **Dr. Fernando** > Bom dia, Henrique. Aqui é o Fernando Pereira. > Quero agradecer a confiança de ter indicado o nosso escritório ao Ricardo, da Kappa Plásticos. Já estamos em contato com ele. > Indicações como a sua são a forma como o escritório mais gosta de crescer. Muito obrigado. **Registro:** na planilha-mestre (Gama) e no CRM (Kappa, campo "Quem indicou"). **Proibido:** brinde, desconto ou qualquer vantagem pela indicação. --- ## 4. Sinais de retenção do mês | Cliente | Sinal | Gesto sugerido | |---|---|---| | **Sigma Têxtil** | Gerente de RH novo desde agosto; usa pouco o escritório (180 horas em 12 meses), mas paga bem | A reunião de amanhã com a nova gerência vira a **reunião anual de revisão preventiva**. Levar o relatório do cliente | | Comercial Beta | Duas mensalidades em atraso e conversa de escopo pendente | Ligação do Dr. Gustavo antes da carta de reajuste | | Clínica Ômega | Saldo em aberto há 104 dias | Ligação do Dr. Fernando, já combinada | ### Pauta da reunião de revisão · Sigma Têxtil (45 minutos) 1. **Trabalhista:** apresentar a assessoria à nova gerência; práticas que mais geram reclamação na indústria têxtil; jornada e banco de horas. 2. **Processos em andamento:** a audiência de instrução de 05/11 e as contrarrazões de 04/11. 3. **Tributário:** o que muda em 2027 com a Reforma para o setor (ponto de verificação, sem promessa). 4. **Contratos:** contratos com fornecedores e clientes que atravessam a transição. 5. **Próximos passos** que a empresa decidir. --- ## 5. Mapa de outras necessidades (só clientes atuais) | Cliente | Já atendido em | Pontos para levar à reunião de revisão | |---|---|---| | Metalúrgica Alfa | Tributário, trabalhista | Acordo de sócios e sucessão (verificar se existe) | | Transportes Alfa | Trabalhista | Reforma Tributária no transporte; prevenção em jornada | | Gama Alimentos | Tributário | Trabalhista: indústria de alimentos sem assessoria trabalhista no escritório | | Sigma Têxtil | Trabalhista | Tributário e contratos na transição da Reforma | | Lambda Construtora | Contratos e imobiliário | Trabalhista: terceirização em obras | | Zeta Distribuidora | Tributário | Contratos com fornecedores na transição | | Delta Engenharia | Cível e contratual | Trabalhista: equipes de obra | | Comercial Beta | Cível, consumidor e trabalhista | Revisão da prática que gera ações de consumidor | **Regra:** orientar sobre riscos do próprio negócio de quem já é cliente. Sem pacote, sem desconto e sem abordar quem não é cliente.